为管好用好学校的财产物资，提高使用效益，节约经费开支，制定如下制度：

一、总则：

1、财务管理人员必须坚持政治学习，加强思想修养，理论联系实际，增强事业心和责任心。

2、财务管理人员必须坚持业务学习，刻苦学习专业技能，积极做好宣传工作，使广大师生员工都自觉地按财务规章制度办事。

3、学校领导要经常教育师生员工爱护公务，修旧利废，增收节支，开源节流。从实际出发做好年度预算，让有限的财物发挥更大效益，为教学工作做好保障。

二、固定资产管理：

1、固定资产的范围：单价在800元以上，耐用时间一年以上的财产或单价不满800元，但大批同类资产，自制设备所用工、料单价及耐用时间均在以上范围的也属于固定资产。

2、固定资产的购置计价：购置固定资产，必须根据需要经学校批准后方可购置。新增固定资产的价值，分别按单价和结算价登记入账；无偿调入和旧有固定资产，按调入价或原价入账，不能查明原价的可按新估价入账。

3、固定资产的保管使用：土地、房屋、办公用品、设备，由总务处制定专人管理，其他教学用品由其主管部门指定专人管理。校产管理人员对所管的校产要分类编号入账，定期清点检查，及时维修保养。对各类家具及办公设备的保管使用要落实到各处室或个人。对损坏或者丢失的要及时查明原因，做出处理。财产出借的要办理出借手续，并及时督促归还。

4、固定资产的报废处理：明确不能使用或不能修复的固定资产，管理人员应报学校领导进行鉴定，经批准后报废，写出固定资产注销报废单据，交财务主管部门一份，自存一份，同时调整固定资产帐。

三、库存材料的管理：

1、材料物资的采购：购买材料物品，应根据库存情况及实际需要拟定采购计划，经主管部门负责人批准按计划采购。办公用品及维修材料由总务处负责购买，教学专用器材由处室管理人员负责购买。

2、入库管理：物品材料入库，主管部门必须对购入的物资及购货发票进行查检，验收无误后，在发票上签字，保管员据实填写入库单，方可入库。保管员对入库材料要及时记账，分类存放，妥善保管，要做到仓库内整洁有序，要账实相符。

3、物资发放：发放物资要严格按批准手续和发放标准办事。保管人员不得私自发放物资。教学办公用品由学校统一制定标准后，由总务处批准后方可发放。文印及图书的使用发放由教务处掌握审批。卫生用品的发放由总务处制定标准，保管员按照标准发放。其他物品根据需要由各处室负责人批准后，经总务处办理手续方可到仓库领取。

4、财务处理：物资入库，保管员凭单据或手续记账并做到与校产管理员对账，每月一清点，出入库单据要及时装订，妥善保存。

四、劳动工具的管理：

一般劳动工具由总务处保管员负责管理，对劳动工具要经常清点、维修、补充，做到坚固、顺手好用，借用劳动工具由各处室或班主任或借用人打借条，借出的劳动工具要按时收回，无故丢失或损坏要给与经济处罚。